가장 먼저 계산할 건 지금까지 낸 보험료의 총액과 지금 시점 해지환급금의 차이입니다.
매월 15만 원씩 5년 납입했다면 총 900만 원인데, 앱에서 조회한 해지환급금이 200만 원이라면 이미 700만 원이 사업비와 위험보험료로 나갔다는 뜻이에요.

이 손실은 이미 발생한 매몰비용입니다. 지금 해지해도, 만기까지 유지해도 700만 원이 갑자기 돌아오진 않아요.
중요한 건 앞으로 낼 돈 대비 앞으로 얻을 가치를 따지는 겁니다.

사업비는 가입 초기에 몰아서 차감되는 구조입니다.
보통 7년 정도에 걸쳐 완만하게 상각되는데, 이 기간 안에 해지하면 아직 상각되지 않은 사업비(미상각 신계약비)가 환급금에서 그대로 빠집니다.

바꿔 말하면 5년차에 해지하는 것과 7년차에 해지하는 건 환급률이 크게 달라진다는 뜻이에요.
1~2년만 더 버티면 사업비 상각이 끝나 환급률이 급격히 회복되는 시점이 있는지, 가입설계서 뒷부분의 연도별 해지환급금 예시표를 반드시 확인해야 합니다.

이건 일반 보장성 보험이 아니라 연금저축보험, IRP 얘기입니다.
이 두 상품을 중도 해지하면 세액공제 받은 원금 + 그동안의 운용수익 전액에 기타소득세 16.5%(지방소득세 포함)가 부과됩니다.

예를 들어 매년 400만 원씩 5년 납입해 2,000만 원을 넣었고, 매년 66만 원씩 세액공제 총 330만 원을 받았다고 해봅시다.
지금 해지하면 2,000만 원 × 16.5% = 330만 원이 그대로 세금으로 떼입니다. 그동안 받은 세액공제를 사실상 전부 반납하는 셈이에요.

더 심각한 건 여기에 추가로 사업비 손실까지 겹친다는 점입니다.
보험형 연금저축은 사업비 부담이 상대적으로 커서, 세금과 사업비를 합치면 납입 원금보다 훨씬 적은 금액이 손에 쥐어질 수 있습니다.

해지 계산에서 가장 자주 빠뜨리는 항목입니다.
지금 해지한 뒤 몇 년 후 다시 필요해질 때 그 보험에 다시 가입할 수 있느냐는 문제입니다.

보험사는 재가입 시 가입 당시 나이, 건강상태, 병력, 직무 등을 새로 심사합니다.
지금 30대 후반 건강할 때 든 보험을 해지하고, 40대 중반에 건강검진 결과가 조금 나빠진 상태로 다시 가입하려 하면 보험료가 대폭 오르거나 특정 부위 부담보(가입 거절) 조건이 붙을 수 있어요.

암가족력이 있거나, 최근 3~5년 내 진료 기록이 있거나, 40대 이상이라면 특히 이 리스크가 큽니다.
지금 이 보험이 사라졌을 때 같은 조건으로 다시 만들 수 있는지를 반드시 시뮬레이션해봐야 합니다.

마지막으로 가장 큰 그림을 봐야 합니다.
만기까지 유지했을 때 받게 될 총 보험금 + 만기환급금 + 배당이 얼마인지, 지금 해지환급금과 비교해봐야 하는 거죠.

예를 들어 종신보험이라면 사망 시 지급되는 사망보험금, 저축성보험이라면 만기 시 원금 이상의 환급금, 실손보험이라면 앞으로 받게 될 의료비 지급 실적이 그 값에 들어갑니다.
여기서 앞으로 낼 남은 보험료를 뺀 값이 진짜 유지 가치예요.

이 계산이 지금 받을 해지환급금보다 훨씬 크다면 유지가 답입니다.
반대로 이미 사업비 상각도 끝났고, 재가입도 가능하고, 유지해도 얻을 게 크지 않다면 해지가 합리적일 수 있습니다.